Στο μικροσκόπιο των Αρχών οι φορολογικές δηλώσεις του ιδρυτή και της συντρόφου του, αλλά και η διαχείριση των δωρεών.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της δικογραφίας, το 2018, όταν ιδρύθηκε η ΜΚΟ «Παιδική Χαρά», ο ιδρυτής και η σύντροφός του δήλωναν ως εισόδημα μόνο επιδόματα ανεργίας. Τα επόμενα χρόνια, οι φορολογικές τους δηλώσεις εμφανίζουν σημαντικές αποκλίσεις μεταξύ εισοδημάτων και δαπανών.

Στο επίκεντρο της έρευνας βρίσκεται και η στοιχηματική δραστηριότητα του ιδρυτή, καθώς φέρεται να τοποθέτησε συνολικά περισσότερα από 2,6 εκατ. ευρώ σε διαδικτυακά στοιχήματα. Οι Αρχές εξετάζουν, μεταξύ άλλων, εάν χρήματα από δωρεές χρησιμοποιήθηκαν για προσωπικές ανάγκες και εάν εμφανίστηκαν ως κέρδη από τυχερά παιχνίδια.